啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告

4月25日(rì)，据香港证监会网站消息，香港证监会向富途(tú)及盈透发出限制(zhì)通知书，禁止两(liǎng)家公司(sī)处置(zhì)或处理其客户账户内所持有(yǒu)的资产。该等账户由一名在关键时间于香港联合交易所(suǒ)主板(bǎn)上市的(de)公司的前董事会成员所拥有。

“香港的这类限制通知书比较常见，主要是针对客户的，并非券商自身存在问题，券商只是遵照监(jiān)管指令行事。”一(yī)家香港券商负责(zé)人向券商中国记者表示。据悉，富途及盈透并非香港证监会(huì)此(cǐ)次的调查对象。

富途(tú)及(jí)盈透被(bèi)发限制通知书

香港证监会(huì)称，上述所提公(gōng)司前董(dǒng)事会成员涉嫌犯有失当行为，违反了对该公司的责任。富途及盈透并非(fēi)证监会此次的调查对象，而它们均已(yǐ)配合(hé)有关调(diào)查。有关限制通知书(shū)并不影响(xiǎng)两(liǎng)家经纪行的运作或它们的其他客户。

据悉，这种限(xiàn)制通知(zhī)书禁止经(jīng)纪行在未取得证监(jiān)会的事先书面同意的情况下，处(chù)置或处理，或辅助(zhù)、怂使或促致(zhì)另一(yī)人处置或处理该等账户内(nèi)的任何资产，以该等通知书所载的款额为限。所涉经纪(jì)行在(zài)接获任何与上述指明的限(xiàn)制(zhì)有关的指示，也须(xū)通知香港证(zhèng)监会。

香港证监会认为，发(fā)出有关(guān)限(xiàn)制通(tōng)知书以保存该等账户内的资产，属必要的做法，从而确保有资金(jīn)应付法庭在证监会可能(néng)提起的法律程序中或会作出的任何命令，以及就维护投(tóu)资者的利益或公众利益而言是(shì)可取的。

知情人士向券(quàn)商中国记(jì)者表示，香港的这类限制通知书比较常见，主要是针(zhēn)对投资者(zhě)，并非券商或经纪行自身存在(zài)问题，券商(shāng)或经纪行只(zhǐ)是遵照监管指令行事。

券商中(zhōng)国记者注意到，去年的12月8日，香港证监会就向中金(jīn)香港发出过(guò)限(xiàn)制通知书。

彼时的公告称，香港证监会向中金香港发出限制通(tōng)知书，禁止该公司(sī)处理或处置一个与涉嫌内(nèi)幕交易有关(guān)的客户账户内的某(mǒu)些(xiē)资产。同样的，金香港并(bìng)非(fēi)证(zhèng)监会该次的调查对象。有关限(xiàn)制通(tōng)知书不会对该公司的运作或其他客户造成影响。

香港证监会(huì)、港交所联手行动

券商中国(guó)记者注(zhù)意到，上(shàng)述香港证监会(huì)向富(fù)途及盈透发出限制通知(zhī)书(shū)中(zhōng)，涉及的账(zhàng)户(hù)是由一名在港交所主板上市的(de)公司前董事会成员所拥有。就在同一日(rì)，香(xiāng)港证监会还(hái)发布了香(xiāng)港证监会与香(xiāng)港交易所就主板上市公司的可疑投资及财务安排联手采取行动。不(bù)过，目(mù)前尚无法证实两(liǎng)件事是否有关联。

香港证监会与联交(jiāo)所联手采取行动，令联(lián)交所最终成功地对中国生态旅游集团有限(xiàn)公司（中国生(shēng)态旅游）及其(qí)7名现任和前任董(dǒng)事采取纪(jì)律行动。

有关调查主要针(zhēn)对他们的失当行为，当中涉及向9名借款人授出13笔约3.63亿港(gǎng)元和人(rén)民币9100万元的贷款(kuǎn)，及以3500万港元收购一家区块链技术公司的37.5%权益。

联交所最初在中国生(shēng)态旅(lǚ)游截至2019年12月31日止年度的年度业绩中，发现与上述交易有关的重大减值。此事遂转介(jiè)香港证监会跟进，经调(diào)查后(hòu)有数项重大发现。

值得注意(yì)的是，香港证监会的调查发现(xiàn)部分贷款资金及投资认购款项，已支付给了与两名前执行董(dǒng)事陈(chén)丹娜（女）和刘(liú)婷（女）有关的个人(rén)及实体。调(diào)查结果令人(rén)关(guān)注到该两名前执行董事是否(fǒu)未(wèi)有履行其作为董事的诚信责任。香港证监会将关于资金转移的资金追溯资料(liào)及所取得的其他证据转交予(yǔ)联交所，并继续调查。

经考虑所有证据(jù)后(hòu)，上市委(wěi)员会作出裁定，其中包括有关资金流向令人关注(zhù)到有(yǒu)否涉及该两名前执(zhí)行(xíng)董事及相关借款人(rén)的若干其他安排。这些(xiē)资金流向亦令人严重(zhòng)地关注(zhù)到该两名前执行董事作(zuò)为董事的诚信责(zé)任的(de)履行(xíng)情况。尤其是，刘没有妥善管理利(lì)益冲突，因她共同持有的实体看来收取了(le)若(ruò)干贷款资(zī)金(jīn)。

联交所的纪律行动包括向该两(liǎng)名前执行董事和一(yī)名(míng)现任执行董事(shì)吴京伟（男）作出损害投资者权益(yì)声明(míng)。他们三人曾参(cān)与批准相关贷款，而陈丹娜亦曾处(chù)理有关投资。联交所认为，若(ruò)该两名前执行董(dǒng)事及吴继续留任，均会损害投资(zī)者的权益。

香港证监会法规执行部执行(xíng)董事魏(wèi)弘福（Mr Christopher Wilson）表示：“上(shàng)市公司的董事(shì)会，包括辖下的审核委员会，行事时有责任善意(yì)地以公司的最佳利(lì)益为前提。他们应确保贷款交易通过(guò)有(yǒu)效(xiào)的审查(chá)、风险评估、尽职审查及批(pī)核程(chéng)序。他们亦应(yīng)确保已制定合适及有效的内部监控措施，包括(kuò)监察还款(kuǎn)情(qíng)况和评估减值(zhí)的措施，使贷款(kuǎn)适当地(dì)入账及在财务报表中予以披露。”

“是次行动(dòng)展现出证监会与联交所之(zhī)间的策略性协调取得有效监管成果。香港证监会(huì)将继续与联交所及其他监管执法机构(gòu)合作，共同(tóng)打击企业(yè)失(shī)当行为，以维持企业管治和保障投资者。”

在2023年7月与会计及财(cái)务汇(huì)报局发出的联合声(shēng)明中(zhōng)，香港证监会重申上市公司妥(tuǒ)善地进行(xíng)财(cái)务活动，特别是在授(shòu)出贷款时的重要性。香港证监会(huì)强调(diào)，董事会及辖(xiá)下的审核委(wěi)员会(huì)应明白其有责(zé)任(rèn)防止上市公(gōng)司资产出现损失或(huò)被不当使用。

校对：高源‍‍‍‍