啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告

4月25日，据香港证监会网站消息(xī)，香港证监(jiān)会向富途及盈透发出限制通知书，禁止两家公司处置或(huò)处理其客户账户内所持有的资(zī)产。该等账户(hù)由(yóu)一名在关键时间于(yú)香港联(lián)合交易所主板上市的公(gōng)司的前董事会成员所拥有。

“香港的这类限(xiàn)制通知书比较(jiào)常见，主要是(shì)针对客户的(de)，并非券商自身存在问题，券(quàn)商只(zhǐ)是遵照监(jiān)管指令(lìng)行事。”一家香港券商负责人(rén)向券商中国记者表示。据悉，富途及盈(yíng)透并非香(xiāng)港证监会此次的调(diào)查对象。

富途及盈透(tòu)被(bèi)发限制通(tōng)知(zhī)书

香港证监会称，上述(shù)所提公司前董事(shì)会成员涉嫌犯有失当行为，违反了对(duì)该公司的责(zé)任。富途及(jí)盈透并非证监会此次的调查对象，而它们(men)均已配合有(yǒu)关调查。有关限制通知书并不(bù)影响两家经纪行(xíng)的运作或它们的其(qí)他客户(hù)。

据悉，这种限制通知(zhī)书禁止经纪行(xíng)在未取得证(zhèng)监会的事先书面同意(yì)的情况下，处置或处理(lǐ)，或辅助、怂使或促致另一人处置或处理该(gāi)等(děng)账(zhàng)户内的(de)任何资产，以该(gāi)等通知书所载的款额为限(xiàn)。所(suǒ)涉(shè)经纪行在接获任何与上述指明的限制有(yǒu)关的指示，也须通知香港(gǎng)证监会。

香港证(zhèng)监会(huì)认为，发出有关限制通(tōng)知书以保存该等账户内的(de)资产(chǎn)，属必要的(de)做(zuò)法，从而确保有资金应付法(fǎ)庭在证监会(huì)可能提起的法律程序中(zhōng)或会作出的任何命令，以及就维护投资者的利益或公众利益而言是可取的。

知(zhī)情人士向券商中(zhōng)国记者(zhě)表(biǎo)示，香港的这类限制通知书比较常见，主要是针对投资者，并非券商(shāng)或经纪(jì)行自身存在问题，券商或经纪(jì)行只(zhǐ)是遵照监管指令行事。

券商中(zhōng)国记者注意到，去年的12月8日，香港证监会就向中金香港(gǎng)发出过限制通知书。

彼时的公告称，香港证监会向中金香港发(fā)出(chū)限制通知书，禁止该公司处理或(huò)处置一个与涉嫌内(nèi)幕交易有关的客户账户内的某些资产。同样的，金(jīn)香港并非证监会该次的调(diào)查对(duì)象。有关限制通知书不会对该公司的运作或其他客户造成影(yǐng)响。

香港证监会、港交所(suǒ)联手行动

券商中国记者注意到，上述香港(gǎng)证监会向(xiàng)富途及(jí)盈透发(fā)出限制通知书中，涉及的账户是(shì)由一名在港交所主板上(shàng)市的公司前董事会(huì)成员所拥有。就在同一日，香港证监会(huì)还发布了香(xiāng)港证监会(huì)与(yǔ)香港交易所就主板上市公司的可疑投资及财务安排(pái)联手采(cǎi)取行动。不过，目(mù)前尚无法证实两件事是否(fǒu)有关联。

香港证监会与联交所联手采取行动，令(lìng)联交所最终成功地对中国生态旅游(yóu)集团有限公司（中国生态旅游）及其7名现任和前任(rèn)董事采取(qǔ)纪律行动。

有关调查主要针对他们的失当行(xíng)为，当中涉及向(xiàng)9名借款人授出13笔(bǐ)约3.63亿港元和人民币9100万元的贷(dài)款(kuǎn)，及以3500万港元收购一家区块链技(jì)术(shù)公司的37.5%权益。

联交所(suǒ)最初在中国生态(tài)旅游截至2019年12月31日止年度的年度(dù)业绩(jì)中，发现与上述交易有(yǒu)关的重大(dà)减值。此事遂转介(jiè)香港(gǎng)证监(jiān)会跟进，经调查后有数项重大发现。

值得注意的是，香港证监会的调查(chá)发现部分贷款资金及投资认购款项，已支(zhī)付给了与两(liǎng)名前执行董事陈丹(dān)娜（女(nǚ)）和刘婷（女）有关的个人及实体。调查结(jié)果令(lìng)人关注到该(gāi)两名前执行董事是否(fǒu)未有履行其作为董(dǒng)事的诚信责任。香啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告港证监会将(jiāng)关于资金(jīn)转移的资金(jīn)追溯资料(liào)及所取得的其他证据转交(jiāo)予联交(jiāo)所，并继续调查(chá)。

经考虑所有证据后，上市委员会作出裁定，其中包括有关资金流向令(lìng)人关(guān)注到有(yǒu)否涉(shè)及该两名前执行(xíng)董事及相关借款人的若(ruò)干其他安排。这些资金流向亦(yì)令人严重地关注到该两名前(qián)执行董事作为董事的诚信责任的履行情况。尤其是(shì)，刘没有妥(tuǒ)善管理利(lì)益冲突(tū)，因她共(gòng)同持有的实体看来收取了(le)若干贷款资金。

联交所的纪律(lǜ)行动包括向该两名前执行董事和一名现任执行董事吴京伟（男）作出损害(hài)投(tóu)资者权益声明。他们三人曾参与批准相关贷款，而陈丹(dān)娜亦曾(céng)处理有关投资。联交所认(rèn)为，若该两(liǎng)名前执行董事及吴继续(xù)留(liú)任(rèn)，均会损(sǔn)害(hài)投(tóu)资者的权益。

香(xiāng)港(gǎng)证监会法规执行部执行(xíng)董事魏弘(hóng)福（Mr Christopher Wilson）表示：“上市公司(sī)的董事(shì)会，包括辖下(xià)的审核委员会(huì)，行事时(shí)有责任善意地以公司(sī)的(de)最佳利益为前提。他们应确保贷(dài)款交易通过有效的审查、风险评估(gū)、尽职审查及(jí)批核程序(xù)。他们亦应(yīng)确保已制定合适及有(yǒu)效的内部监控措施，包括监察还款情况和评估减值的措施，使贷款适当地入账及在财务(wù)报表中予以披露。”

“是次行动展现出证监会与联(lián)交所之(zhī)间的策略(lüè)性协调取得有效监管(guǎn)成果。香港证监会将继续与联交所(suǒ)及(jí)其他监管执法机(jī)构合作，共同打(dǎ)击企业失(shī)当行为，以维持企业管治和(hé)保障投(tóu)资者。”

在(zài)2023年7月与会计及(jí)财务汇报局发出的联合声明中，香港证监会重申(shēn)上市公司妥善地进行财务活动，特别是(shì)在授出贷款时的(de)重要性。香港证监会强调，董事会及辖下的审核委员会应明白其有责任防止上市公司资产出现损失或(huò)被(bèi)不当使用。

校对：高源‍‍‍‍